Расскажем, какие изменения в валютном контроле произошли после 1 марта 2018 года, как проводится ВК и в каких случаях.
Что такое валютный контроль
Валютный контроль — операция по проверке расчетов между иностранными контрагентами и российскими компаниями. Проверкой занимается банк, а за его работой следят ЦБ РФ, Минфин, Таможенный комитет и Правительство РФ.
Как это работает
Есть Россия и Швейцария — такая крутая страна с развитой банковской системой. Из этого классного государства, в рамках договора на поставку оборудования для защиты сейфов, нам переводят 50 тыс. долларов на расчетный счет.
Но банк так просто не пропустит такие суммы. По ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», он обязан проверить операцию. Банк должен убедиться, что наша компания не отмывает грязные швейцарские деньги и не занимается другими противоправными делами.
Если все хорошо — банк операцию пропускает. Если с документами какие-то проблемы, процесс затянется. Можно даже получить штрафы.
Когда проводится валютный контроль
Здесь все просто — он осуществляется, если гражданин РФ получает или отправляет деньги за границу. Причем не важно физическое ли это лицо или юридическое.
Первого марта 2018 года внесли поправки в закон. С того момента валютный контроль перестал преследовать операции, сумма по которым меньше 200 000 ₽ или равные им в иностранной валюте по курсу ЦБ РФ.
Упрощенный и обычный валютный контроль
Валютный контроль делится на два типа:
- Обычный — чтобы операция прошла, компания присылает в банк документы, которые подтверждают ликвидность сделки
- Упрощенные — здесь достаточно сведений о сделке, но сумма по ней не должна превышать 200 000 ₽.
Объясним на примере компании ООО «Джон Голт».
Компания заказала партию элитного рома из северной Ирландии. Это территория другой страны, там рассчитываются в фунтах, поэтому платежи между веселыми ирландцами и нашей компанией будут проходить через валютный контроль.
Но если ирландцы поставят нам 5 бутылок 40-летнего рома на 150 тыс. ₽ — мы будем проходить упрощенный валютный контроль, потому что сумма по сделке не превышает 200 тыс. ₽.
А если веселые ребята поставят нам 10 бутылок того же рома на сумму 300 тыс. ₽ — будем подавать документы в банк, потому что лимит в 200 тыс. ₽ превышен.
Но никто не мешает заключить два контракта на 150 тыс. ₽ — законом это не запрещается. Даже если таких сделок будет несколько и сумма по ним превысит несколько миллионов, компания все равно будет проходить упрощенный валютный контроль.
Документы для упрощенного контроля
Компания должна отправить банку сведения о сделке:
- Сумму сделки и валюту. Например — фунт стерлинга, 500 тыс.
- Тип платежа и вид сделки.
- Страну регистрации и название компании, с которой заключен договор.
- Дату, номер договора.
- Вид сделки и тип платежа.
- Номер счета контрагента.
Банк сам решает, как принимать документы — хоть по почте, хоть на листах А4. Такой вид контроля подходит фрилансерам и другим частным специалистам.
Уникальный номер сделки
Он заменяет паспорт сделки, который упразднили после мартовский поправок в законодательство. УНС нужен для сделок по суммам:
- свыше 3 млн. ₽, если фирма передает деньги
- свыше 6 млн. ₽, если фирма принимает деньги
Если сумма меньше — банк не будет регистрировать договор.
Чтобы получить уникальный номер сделки, компания передает договор на сделку в банк. Тот заносит его в базу валютных договоров и выдает фирме уникальный номер сделки.
Банк обязательно потребует другие документы, которые подтверждают перевод денег, выполнение условий договора и так далее. Об этом вам сообщит поддержка кредитной организации.
Теперь банк показывает ошибки в договоре
Раньше за ошибки в договоре штрафовали или увеличивали срок рассмотрения заявки. Банк просто отсылал бланк без объяснения ошибок, но так делали не все.
Но с внесением поправок в закон, финансовая организация должны показывать недочеты в документах. Но это не просто какие-то опечатки в словах, а критические ошибки в договоре:
- не прописана валюта
- не указана страна регистрации компании контрагента
- нет даты подписания договора
- неправильные реквизиты
И другие ошибки. Об этом банк оповещает через личный кабинет, по смс или письмом на электронную почту. В каждой финансовой организации это индивидуально.
Вывод
- Паспорт сделки заменил уникальный номер сделки
- Банки теперь указывают ошибки в документе
- По суммам до 200 тыс. ₽, компания проходит упрощенный валютный контроль.
